信丰县审计局2021年度部门决算
目 录
第一部分 信丰县审计局部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 信丰县审计局部门概况
一、部门主要职能
信丰县审计局是县政府的工作部门。其主要职责是贯彻执行审计工作的方针、政策和法律法规，向县政府、赣州市审计局报告审计工作及县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策、法规、宏观调控措施的建议。依据《中华人民共和国审计法》和有关法律法规，直接进行县级财政预算执行情况和其他财政收支审计、县直各部门、事业单位及其下属单位的财务收支审计、下级财政预算的执行情况和决算审计、国有企业和国有控股企业的财务收支及资产、负债、损益情况审计、县政府部门管理的和受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其它基金、资金的财务收支审计；国家、省、市、县建设项目和县重点技术改造项目资金审计；国家、省、市审计机关授权的中央、省、市驻县部门及企业、事业单位财务收支审计、全县党政领导干部和国有企业及国有控股企业法人代表任期经济责任审计、其他法律法规规定由县审计机关进行的审计。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：信丰县审计局。本单位设立6个内设机构，分别是人事秘书股、行政事业企业审计股、经济责任审计股、财政金融审计股、法规宣教股、基本建设审计股。
本部门2021年年末实有人数44人，其中在职人员26人（行政人员14人，事业人员12人），退休人员18人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人。
第二部分 2021年度部门决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2021年度收入总计749.68万元，其中年初结转和结余16.50万元，较2020年增加51.9万元，增长7.44%；本年收入合计749.68万元，较2020年增加51.9万元，增长7.44%，主要原因是：我局办公大楼进行了维修，增加了房屋修缮经费。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入749.68万元，占100%。
二、支出决算情况说明
本部门2021年度支出总计749.68万元，其中本年支出合计749.68万元，较2020年增加68.40万元，增长10.04%，主要原因是：房屋修缮支出增加；年末结转和结余为0，较2020年减少16.50万元，下降100%，主要原因是：21年实行了零基预算。
本年支出的具体构成为：基本支出700.18万元，占93.40 %；项目支出49.50万元，占6.60%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为651.52万元，决算数为749.68万元，完成年初预算的115.07%。其中：
（一）一般公共服务支出支出年初预算数为610.06万元，决算数为646.57万元，完成年初预算的105.98%，主要原因是：2021年增加房屋修缮支出。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为28.27万元，决算数为29.72万元，完成年初预算的105.13%，主要原因是：2021年养老保险的工资基数增加。
（三）卫生健康支出年初预算数为10.83万元，决算数为18.37万元，完成年初预算的169.62%，主要原因是：2021年医保的工资基数增加。
（四）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为26.63万元，主要原因是：2021年增加了征地拆迁支出。
（五）住房保障支出年初预算数为18.86万元，决算数为28.39万元，完成年初预算的150.53%，主要原因是：2021年住房公积金工资基数增加。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出673.55万元，其中：
（一）工资福利支出465.50万元，较2020年增加212.21万元，增长83.78%，主要原因是：2020年部分工资福利支出列入对个人和家庭补助支出科目中。
（二）商品和服务支出182.96万元，较2020年增加50.75万元，下降21.72%，主要原因是：压减了一般性支出。
（三）对个人和家庭补助支出24.31万元，较2020年减少169.97万元，下降87.49%，主要原因是：2021年对个人和家庭补助支出列入工资福利支出科目中。
（四）资本性支出0.78万元，较2020年增加0.78万元，主要原因是：购买了办公设备。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为19万元，决算数为18.93万元，完成预算的99.11%，决算数较2020年减少0.01万元，下降0.58%，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本年度未安排出国事项。决算数较年初预算数无变化。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
（二）公务接待费支出年初预算数为19万元，决算数为18.93万元，完成预算的99.11%，决算数较2020年减少0.01万元，下降0.58%，主要原因是压减了公务接待费。决算数较年初预算数减少的主要原因是：认真贯彻落实厉行节约，制止餐饮浪费。全年国内公务接待178批，累计接待1864人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：我单位无外事接待，国内接待主要为招商引资接待。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本年度无购置公车事项，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数未增加减少；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是公车改革及机构改革后无该项支出，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数未增加（减少）。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2021年度机关运行经费支出183.74万元，较2020年决算数减少49.97万元，降低21.38%，主要原因是：落实过紧日子要求压减一般性支出。
七、政府采购支出情况说明
本部门2021年度政府采购支出总额0.78万元，其中：政府采购货物支出0.78万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
八、国有资产占用情况说明。
截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。无其他用车情况。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目5个全面开展绩效自评，共涉及资金103.57万元，占项目支出总额的100%。
组织对“本级财政预算执行、部门预算执行、乡镇财政决算及行政、事业、企业财务收支审计项目”、“专项资金审计项目”、“领导干部经济责任及自然资源资产离任（任中）审计项目”、“政府投资的重大公共工程、国家建设工程项目预决算审计项目”、“上级授权、本级交办或法律法规规定的审计项目”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出103.57万元。从评价情况来看，绩效评定自评指标得分94分。其中：履职效能绩效得分35分（满分35分）、管理效率绩效得分46分（满分52分）、服务满意度绩效得分8分（满分8分）、可持续性绩效得分5分（满分5分）。
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出103.57万元。部门整体支出绩效评价共性指标体系得分98分，其中：管理指标得分28分（满分30分）、产出指标得分40分（满分40分）、效果指标得分20分（满分20分）、满意度指标得分10分（满分10分）。
（二）部门决算中项目绩效自评情况。
组织开展了项目绩效自评，自评得分100分，其中：产出指标得分60分（含数量指标30分、质量指标10分、时效指标10分、成本指标10分）、效益指标得分30分（含经济效益指标10分、社会效益指标10分、生态效益指标5分、可持续影响指标5分）、满意度指标得分10分（含服务对象满意度指标10分）
附件:《项目支出绩效自评表》
（三）部门评价项目绩效评价情况。
2021年度重点工作任务及完成情况:1、开展了国家重大政策措施落实情况跟踪审计。（1）开展了清理拖欠民营企业中小企业账款、落实减税降费政策情况跟踪审计。（2）开展了新增财政资金直达市县基层直接惠企利民情况专项审计。（3）开展了扶贫政策措施落实情况跟踪审计。2、开展了财政预算执行和其他财政收支审计。3、开展了乡镇财政决算审计。4、开展了领导干部经济责任审计。5、开展了乡镇党政正职自然资源资产离任审计。6、开展了临时机构财务收支审计。7、开展了政府投资项目工程结算审计。8、开展了政府财务报告的审计。9、今年我局派出30人次配合参与省审计厅、市审计局开展的经济发展环境、社会保险基金、保障安居工程投入及使用绩效项目、全南县委书记及县长的任期经济责任、赣州银行、市属企业等项目审计工作。
我局共完成财政预算执行及部门预算执行审计8个、政策措施跟踪审计8个、经济责任审计37个、财务收支审计7个、专项审计5个，领导交办审计19个。查出违规资金7829万元，管理不规范资金22069万元，上缴财政资金7543.02万元，审计发现非金额计量问题52项。完成了179项政府投资工程结算审计，送审金额86714.14万元，审定金额81488.44万元，核减工程造价5225.7万元，核减率为6.03%。
我部门对2021年度项目预算资金进行了全面监控，重点监控了资金支出总体绩效目标、项目绩效目标实现情况、预期实现程度以及专项资金使用的合理合规性，项目绩效目标无偏离。
第四部分 名词解释
名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。
“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明（可参照如下格式进行说明）。
“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
