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  • 生成日期:2015-05-15
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信丰县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算(草案)的报告

  

一、2014年财政预算执行情况

2014年,在县委的正确领导下,在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下,全县财税部门积极发挥职能作用,不断夯实财源基础,继续优化支出结构,稳步推进财政改革,切实加强财政管理,各项工作取得新进展、新突破,财政预算执行总体较好。

(一)财政收入执行情况

全县财政总收入完成141796万元,完成年初预算的101.1%,同比增收19730万元,增长16.2%。全县税收收入完成120624万元,占财政总收入的比重为85.1%,比上年提升1个百分点。

公共财政预算收入完成101751万元,完成年初预算的106.1%,同比增收15882万元,增长18.5%。其中:

县级工商税收完成58798万元,同比增收10662万元,增长22.1%

农业税收12550万元,同比增收1325万元,增长11.8%

企业所得税9231万元,同比增收2178万元,增长30.9%

行政性收费、罚没收入等其他收入15047万元,同比增收3025万元,增长25.2%

专项收入2838万元,同比减收3692万元,下降56.5%

国有资产经营收益3257万元,同比增收2354万元,增长260.7%

(二)财政支出完成情况

2014年,全县公共财政预算支出完成282169万元,同比增支30630万元,增长12.2%,主要支出项目完成情况:

1、一般公共服务支出28236万元,同比增支4717万元,增长20.1%。主要是增加保障部门配套支出。

2、公共安全支出9936万元,同比减支12万元,下降0.1%

3、教育支出65548万元,同比增支2002万元,增长3.2%。主要是增加薄弱学校改造及危房改造等教育基建投入支出。

4、科学技术支出2850万元,同比增支507万元,增长21.6%。主要是增加对企业科技创新及产业转型升级扶持资金。

5、文化体育与传媒支出2708万元,同比增支851万元,增长45.8%。主要是增加国家重点文物保护专项补助资金331万元,广播电视直播卫星户户通工程建设资金604万元。

6、社会保障和就业支出41077万元,同比增支4787万元,增长13.2%。主要是增加行政事业单位离退休工资支出2326万元, 自然灾害生活救助705万元,社会救助资金820万元。

7、医疗卫生与计划生育支出38009万元,同比增支179万元,增长0.5%

8、节能环保支出3174万元,同比减支2588万元,下降44.9%。主要是减少上级城镇污水垃圾处理设施及污水管网工程项目资金1626万元以及能源节约利用专项资金915万元。

9、城乡社区事务支出4184万元,同比增支1435万元,增长52.2%。主要是增加市政维护支出787万元。

10、农林水事务支出46082万元,同比增支10639万元,增长30.0%。主要是增加柑橘黄龙病等病虫害防治资金1861万元,新农村建设及农村清洁工程等农村公益事业资金1494万元、国有林场改革补助资金6184万元。

11、交通运输支出3247万元,同比减支488万元,下降13.1%。主要是减少车辆购置税用于一般公路建设上级补助资金。

12、资源勘探电力信息等事务支出2003万元,同比增支1101万元,增长122%。主要是增加稀土产业补助资金500万元,县二轻供销公司改制安置职工经费134万元。

13、商业服务业等事务支出4646万元,同比增支859万元,增长22.7%

14、金融支出382万元,同比增支162万元,增长73.6%。主要是增加金融机构考核补助专项支出148万元。

15、国土资源气象等事务支出1335万元,同比增支529万元,增长65.6%。主要是增加省级矿产资源专项资金118万元,地理国情普查经费172万元。

16、住房保障支出26165万元,同比增支5585万元,增长27.1%。主要是增加公共租赁住房建设专项资金4792万元,棚户区改造专项资金1471万元。

17、粮油物资储备支出515万元,同比减支61万元,下降10.6%

18、债务付息支出108万元,同比增支18万元,增长20%

19、其他支出1320万元,同比增支115万元,增长9.5%

 ()财政收支平衡情况

2014年,全县完成公共财政预算收入101751万元,加上级补助收入179574万元、调入教育专项资金5082万元,加上年结余1929万元,收入总计288336万元;财政支出282169万元,上解支出5770万元。收支相抵,财政收支结余397万元。

(四)基金预算收支情况

1、基金收入执行情况:2014年基金收入实现63703万元,完成年初预算的84.5%(主要是2014年实现的土地出让收入按合同约定于2015年入库),同比增收41013万元,增长180.8%。其中全年土地收入实现61556万元,同比增收40511万元,增长192.5%。主要是站前大道与迎宾大道交汇处西北角地价款16360万元,橙乡文化新城宗地二期地价款8778万元,水东磨下棚户区改造项目地价款8722万元,嘉定镇中侨路地价款3753万元,水东农贸市场原乡企局地价款2700万元。

2、基金支出执行情况:2014年基金支出实现69747万元,完成年初预算的91.9%(主要是安排的各项重点工程支出按进度拨付),同比增支40051万元,增长134.9%。其中:城乡社区事务支出62061万元,同比增支40075万元,增长182.3%,主要是国有土地使用权出让金支出56854万元,增长193%;农林水事务支出3509万元,同比增支1581万元,增长82%;彩票事务支出2488万元。主要是拨付土地收储成本性支出及土地整理开发支出12315万元,还贷准备金支出14950万元,市政基础设施建设支出14763万元,水利工程建设等资金3827万元,被征地农民养老保险及生活补助资金2609万元,社会福利及体育事业发展资金2344万元,城乡公路建设工程款1856万元。

3、基金收支平衡情况:2014年政府性基金收入63703万元,加上级补助收入7014万元及上年结余871万元,当年基金收入总计71588万元;基金支出69747万元,上解支出470万元,调出基金552万元,收支相抵,基金收支结余819万元。

(五)2014年财政预算执行主要情况

1、财政收入实现稳中有进。全县财税部门按照年初财税工作目标和安排,紧紧抓住组织收入这一重心,克服国家结构性减税、政策调控等诸多减收因素,坚持依法治税,创新税源管理方式,强化收入征管,全面落实社会联合治税机制、收入调度与考核、重点税费专项征管等征管措施,严格堵塞征管漏洞,竭力把经济发展的成果有效转化为财政收入的增长,财政收入实现两大突破,一是全县财政总收入、公共财政预算收入分别增长16.2%18.5%,均高于全省平均增长水平,公共财政预算收入首次迈上10亿元大关;二是财政收入质量进一步提升,税收占财政总收入的比重首次超过全市平均水平,达85.1%,比上年提高1个百分点,比全市各县(市、区)占比平均水平高出5个百分点,位列全市第三。

2、民生保障水平有力提升。全县公共财政预算支出完成28.2亿元,同比增长12.2%。坚持统筹安排财力,财政支出向民生倾斜,增加“三农”、教育、科技、卫生、社保、住房等重点领域的资金投入,多层次、宽领域、立体式推进民生工程,全县民生支出达17.4亿元,增长8.4%,占公共财政预算支出的61.5%,本级教育、支农、科技三项法定支出分别同比增长7.9%9.7%20.4%

同时,持续加大人员经费保障力度,落实对干部职工、对基层的一系列关爱措施,继2013年发放乡镇干部交通补贴、提高公务员津贴补贴和事业单位绩效工资标准以及住房公积金缴费比例后,县财政从2014年起又为村(社区)干部每月增发100元固定补贴,发放村民小组长每月50元工资。增加每个乡镇转移支付20万元。

3、服务振兴发展力度加大。集约财力,集中资金,全面落实国家宏观政策的一系列微调、微刺激等政策措施,进一步发挥财政贴息、专项补助等财政资金乘数效应和财税杠杆调节作用,支持企业、产业、项目建设大发展。县财政累计拨付工业园企业基建资金8600万元、拨付征地拆迁资金2.6亿元,拨付体育中心、迎宾大道北扩等51个重点工程项目资金4.5亿元;推出“财园信贷通”、“小微信贷通”、“出口企业信贷通”、“财政惠农信贷通”等缓解融资困难的一系列举措,县财政投入(保证金) 1600多万元,发放“财园通”贷款达26168万元。

4、财政管理改革扎实推进。1)不断巩固国库集中支付改革成果,县级国库集中支付在所有预算单位、所有财政性资金实现两个“全覆盖”,全面有效推行公务卡制度改革,发放公务卡1460张、公务刷卡支出2588万元。(2)深化部门预算改革,提高财政透明度,1030日公开了政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算;按照权责发生制原则首次试编了县本级2013年度政府综合财务报告。(3)推进政府采购改革。贯彻落实《政府采购非招标采购方式管理办法》,将一些单位原来未进入政府采购的采购项目全部纳入了政府采购,政府采购预算13519万元,实际采购12363万元,节支率8.6%。(4)强化制度建设。在加强财政资金管理、厉行节约反对浪费等方面制定一批务实管用的制度,包括预算公开、政府债务、资金拨付、差旅费、会议费、培训费、伙食费、公务接待等一批制度文件。

5、预算管理绩效强化提高。1)严格对照中央八项规定,强化预算约束,压缩行政运行成本。在部门预算编制中,从严控制一般性支出,2014年全县公务接待费、出国(境)、车辆运行“三公经费”5602万元,同比下降13.4%;广泛开展新《预算法》及《江西省非税收入管理条例》等财经法律法规的学习宣传,为2015年顺利施行打下基础。(2)加强工程预决算审查,对全县391个基础设施及房建工程建设项目进行工程招标预算审查,涉审金额12.73亿元,审定工程预算总造价11.46亿元,核减1.27亿元,核减率10%,在工程建设源头有效地控制政府投资规模。(3)改进财经监管方式,执行政府投资项目、资金审批拨付、财政票据管理等制度,开展财务收支、民生资金、会计信息质量、“三公”经费以及“小金库”专项治理等一系列规模性检查,查出违纪违规资金563.5万元;(4)加强“一卡通”发放工作,通过“一卡通”发放24个大项4.43亿元惠农资金,比上年增加1.18亿元,平均资金发放率达到99.68%,列全市第3名。(5)加强国有产权交易的监管,实现国有资产产权、经营权交易总值达2321万元,增价幅度达21.5%

各位代表,2014年全县财政收支预算的圆满完成和财政工作所取得的成绩,是县委的正确领导和对财政工作高度重视的结果,是县人大、政协及代表委员们对财政工作大力支持和依法监督的结果,也是全县人民和广大财税干部共同努力的结果。同时,我们也清醒地认识到财政改革和发展面临的问题和挑战:新常态下,财政收入中低速增长与支出刚性增长矛盾突出,预算管理制度的完整性、科学性、规范性有待加强,政府债务进入偿债高峰期,偿债压力加大,新《预算法》对财政工作提出了更高的要求,财政部门接受社会公众的监督和评价,回应群众对财政工作期望,责无旁贷,责任巨大。我们将在今后的工作中进一步落实措施,加大力度,切实加以解决,并正确认识、科学分析新常态下财政领域的趋势性变化,把握机遇,坚定信心,努力在新常态下实现新作为。

二、2015年财政预算(草案)

2015年,全县财政工作的总体要求是:全面贯彻落实上级决策部署,紧紧围绕“稳增长、调结构、促改革、惠民生”这条主线,坚持稳中求进、改革创新,全力服务经济发展,加大财源建设力度,做大做优财政“蛋糕”;强化财力保障和支出结构调优,进一步改善民生,保障事业发展需要;坚持依法理财、科学理财、阳光理财,着力提高财政管理绩效;稳步推进财政改革创新,建立全面规范、公开透明的预算管理制度,逐步形成现代财政制度,为实现“再跨全市第一方阵”、决战同步全面建成小康社会打下更加坚实的基础。

(一)2015年预算(草案)

根据2015年全县国民经济和社会发展预期及上述要求,2015年预算(草案)如下:

1、一般公共预算

全县财政总收入预期15.6亿元,增长10%(包含了财政部将11项政府性基金收入转列一般公共预算收入,剔除这个政策性因素,同口径增长10%),公共财政预算收入预期11.2亿元,增长10.1%,同口径增长6.7%

根据公共财政预算收入预期112000万元及上级提前告知的专项转移支付加中央税收返还、上级补助收入,减去上解上级支出,测算本级财力202511万元,结合全县社会发展需要,安排财政支出202495万元,比上年预算数118500万元增加支出预算83995万元(含上级提前告知的专项转移支付指标59746万元)

(1)人员经费安排情况

根据201412月份各行政事业单位在编在职的财政供养人员数及工资标准,结合机关事业单位养老保险改革资金安排要求,安排人员经费计82693万元,比上年预算安排增加支出9164万元。主要是确保机关事业单位养老保险资金按照要求保障到位,增加机关事业单位养老保险资金8515万元;增加职工工伤保险、生育保险等医疗保险支出466万元。

(2)公用及业务经费安排情况

按照统筹兼顾、突出重点、勤俭节约要求,继续深化部门预算改革,体现公共财政职能,考虑无收入项目单位减收因素,细化经费标准,并结合上级有关政策要求和单位实际,适当安排公用及业务经费。经测算,计划安排11094万元,比上年预算增加3607万元。

(3)专项经费安排情况

专项经费安排36760万元,比上年预算增加支出5721万元,主要是统筹城乡发展资金增加农村社保1712万元;农村清洁工程增加支出800万元;农业产业发展增加支出550万元;财政信贷通保证金增加783万元;乡镇转移支付补助及村干部工资按赣市办发[2014]13号文件精神书记、主任达1300/,其他村干部达910/月等增加支出1865万元。

(4)国有资源及其他成本性支出安排情况

国有资源及其他成本性支出安排12202万元,比上年预算增加支出5757万元。主要是国有资源列支1400万元,增支1100万元;其他成本性支出6796万元,增支657万元;按上级要求将基金11专项收入转入相应安排增支4000万元。

(5)上级专项追加支出59746万元。

财政收支相抵,财政收支平衡,结余16万元。

2、政府性基金预算      

1)基金收入预计50000万元。其中:土地出让金预期49390万元。墙革基金收入预期320万元,散装水泥专项资金收入预期60万元,计提廉租住房租金收入预期80万元,其他政府住房基金收入预期150万元。加上年结余131万元。

2)基金支出预计50081万元。按基金用途安排支出49799万元。一是2015年政府新开工重点项目及2014年以前年度续建项目工程24242万元。二是其他项目基金支出15439万元。三是建立政府还贷准备金支出10118万元。按基金上解要求,上解上级各项基金支出282万元。

基金收支相抵,结余50万元。

3、国有资本经营预算

(1)国有资本经营预算收入预期321万元,其中:股利股息收入37万元,主要是县政府持股信丰广电无线数字电视公司、信丰县中医院股权的股利收入;其他国有资本经营预算收入284万元,主要是县国有资产经营有限公司经营县属行政事业单位经营性资产的净收益。

(2)国有资本经营预算支出预期280万元,主要是根据预算收入来源安排至单位列支的国有资本经营预算支出,其中:文化体育与传媒支出37万元,其他支出243万元。

收支相抵,结余41万元。

4、社会保险基金预算

(1)社会保险基金收入99410万元,同比增收33311万元,增长51.6%,其中:保险费收入50476万元,财政补贴收入47810万元。

(2)社会保险基金支出82827万元,同比增支22231万元,增长36.7%

社会保险基金收支结余16582万元,年末滚存结余80386万元。

(二)认真抓好2015年预算执行

围绕上述财政工作总体要求和预期目标,全面落实财源建设、财力保障、财政改革三大重点任务,努力达到县域经济与财政实力“双增长”、筹资水平和支出水平“双提升”、深化改革和运行效率“双提速”三大目标。

1、加大财源建设力度,实现县域经济与财政实力“双增长”。

⑴加大培植财源资金投入。强攻工业扩财源,安排产业发展引导基金,加大对工业发展、实体经济等领域财政投入,提高工业对财政的贡献率。设立招商引资专项资金,对重大项目实行一个项目、一笔经费、一抓到底。完善工业发展平台,大力实施工业园区提升工程,落实工业园区建设专项资金,推进“一区三园”发展格局加快形成。加快第三产业发展,重点支持物流、服务业的发展,优化经济、财源结构。⑵创新财源建设考核机制。围绕科学发展综合考核,制定财源建设中长期规划,对税收贡献高或骨干、特色、成长型企业制定个性化扶持挂钩机制。完善县乡财政体制,激发乡镇发展活力,促进县乡两级加快发展。⑶实施财政增收提质工程。一建平台。全面建成“综合治税信息共享系统”平台,构建联合控税的协税护税网络,坚持依法治税,清理规范税收等优惠政策。二抓重点。抓好重点行业、重点企业税收征管,主要是推进稀土废料、资源综合利用、免抵调库和规上企业、车间型企业等税收征管。三挖潜力。适应“营改增”扩围、资源税从价计征、消费税制度改革等税制改革要求,挖掘收入增长点。强化股权转让、个人分红所得,完善“先税后证、先税后审”等税源控管手段,力促税收较高增长。四提质量。加强非税收入征收,保持非税收入增幅、税收占比在合理区间,力促收入规模、收入质量同步稳定提升。

2、加大财力保障力度,实现筹资水平和支出水平“双提升”。⑴优化支出结构,保障重点民生。严格控制“三公”经费,压缩一般性支出,加大民生支出保障力度,民生类支出占一般预算支出的比重不低于60%。强化民生资金管理,围绕就业和创业、社会保险、抚恤和社会救助、医疗保障、教育文化体育等社会事业、住房保障、扶贫开发和群众生产生活等八个方面,切实办好涉及群众切身利益的相关实事。建立健全 “一卡通”等惠民资金“直通车”。做好机关事业单位养老保险和工资改革测算工作,足额安排资金,加强保障落实。⑵做好资金筹集,推进项目建设。加强重点工程项目建设资金保障,策应全县重大项目竣工投产年活动,保障桃江西岸一期综合改造等60项重点工程资金需求。加强政府投资建设项目预决(结)算评审工作,严格按概算控制预算,预算控制结算。⑶争取政策支持,借力加速发展。抢抓上级财政完善“分税制”管理体制、增加一般性转移支付规模和比例的政策机遇,进一步挖掘税制改革、转移支付、财政体制等方面政策空间,争取上级更多政策、项目扶持。⑷加大统筹力度,盘活存量资金。加强专项资金整合,争取开展涉农资金整合试点工作,集中财力办大事,进一步盘活存量资金,把闲置沉淀资金用好。推进资源性国有资产的运作,加大对城市户外广告经营权等无形资产和公共资源的整合运作。⑸推进融资创新,提高融资水平。积极推进“财园信贷通”、“小微信贷通”、“财政惠农信贷通”、“出口企业信贷通”等金融信贷创新。积极探索PPP、发行政府融资债券等多元化融资模式。

3、加大财政改革力度,实现深化改革和资金绩效“双提速”。 ⑴推进预算制度管理改革。强化财政部门依法理财意识和法治观念,贯彻落实好新《预算法》以及《江西省政府非税收入管理条例》等法律法规,逐步建立“1+4”有机衔接的全口径预算管理,深化部门预算改革,全面落实政府预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算公开工作。加强政府基金预算管理,体现依法理财要求,做到量入为出、量财办事,根据基金用途和轻重缓急,严格按照政府性基金管理要求编制预算,把握政府性基金收支变化的规律性,将土地出让金等各项收支预算细化到具体项目,努力提高政府性基金使用效益。增强基金预算约束力,自求收支平衡。⑵深化财政支出管理改革。巩固国库集中支付、公务卡制度改革成果,强化财政专项资金规范管理,逐步恢复预算单位会计核算财务管理主体地位。推进政府购买公共服务试点工作。⑶全面实施绩效管理改革。开展“财政绩效创新年”活动,加强绩效评价管理机构建设,扎实推进预算绩效目标管理,着力构建“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的绩效管理新机制。绩效目标管理基本实现全覆盖,多种方式灵活运用,逐步推进预算绩效动态监控与事中评价相关工作。实施质量提升工程,探索建立部门绩效自评抽查审核和反馈机制,完善绩效信息发布与交流平台建设。实施结果应用工程,探索建立绩效报告机制、反馈整改机制以及与预算安排有机结合机制。⑷建立债务偿还管控机制。进一步规范政府性债务“借、用、管、还”,坚决制止各种违规担保、举债行为;安排政府还债准备金逐步化解存量债务。⑸完善财政监督管理体系。整合发挥财经检查、政府采购、集中支付、资产管理等监督合力,构建覆盖财政大监督格局,确保财政资金安全、高效。开展专项治理,严肃财经纪律,全力营造风清气正的财政氛围。(6)持之以恒加强财政队伍建设。继续巩固党的群众路线教育实践活动成果,着力提升财政干部综合素质。特别提高“三种能力”,一是提高学习调研的能力;二是提高贯彻落实的能力;三是提高拒腐防变的能力,确保财政工作运行规范、高效。